Fraudă fiscală de peste 55 de milioane de lei descoperită de ANAF: patru firme „în familie” au creat un circuit fictiv pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări de TVA ilegale
ANAF a anunțat descoperirea unei fraude fiscale complexe în valoare de peste 55 de milioane de lei, realizată de patru firme înrudite între ele care au creat un circuit economic fictiv pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări ilegale de TVA.
„Antifrauda ANAF a descoperit un mecanism complex prin care patru firme înrudite între ele au creat un circuit economic fals pentru a evita plata taxelor şi a obţine ilegal rambursări de TVA. Prin facturi fictive, s-au declarat tranzacţii inexistente – de la servicii de curăţenie la materiale de construcţii şi echipamente medicale – în valoare totală de sute de milioane de lei. În urma verificărilor riguroase ale Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), statul a reuşit să blocheze rambursări ilegale de TVA de 19 milioane lei şi să instituie măsuri pentru recuperarea prejudiciului total estimat la peste 55 milioane lei”, a transmis ANAF.
Inspectorii DGAF – Structura Centrală (D.C.I.C.C.) au identificat că cele patru societăți au pus la cale o schemă prin care s-au sustras de la declararea și plata obligațiilor fiscale și s-au obținut rambursări ilegale de TVA. Circuitul economic artificial a fost creat prin trei firme inițial administrate de rude ale administratorului societății beneficiare, ulterior preluate de acesta.
Operațiunile derulate includ:
Entitatea 1 a emis facturi de 292,7 milioane lei (246.033.613 lei bază impozabilă + 46.746.386 lei TVA) pentru furnizarea de personal presupus pentru servicii de curățenie și întreținere spații verzi.
Entitatea 2 a emis facturi de 10 milioane lei (8.553.294 lei bază impozabilă + 1.625.126 lei TVA) pentru materiale de construcții.
Entitatea 3 a emis facturi de 22,7 milioane lei (19.121.543 lei bază impozabilă + 3.633.092 lei TVA) pentru materiale de construcții și echipamente medicale.
Societatea beneficiară a dedus TVA de peste 46 milioane lei pe baza facturilor de la Entitatea 1, iar ulterior, pentru a justifica verificările, a stornat operațiuni neefectuate în valoare de 209 milioane lei. Totodată, rămâneau facturi ne-stornate de 83 de milioane lei pentru servicii fictive, cu prețuri artificiale de peste 10.000 euro/persoană/lună, deși societatea nu avea contracte reale și nu a obținut venituri din aceste activități.
Materialele de construcții și echipamentele medicale au fost inițial achiziționate și utilizate pentru construcția unui imobil și dotarea unei clinici deținute de persoane aflate în relație de rudenie cu administratorul firmei beneficiare. Ulterior, aceste bunuri au fost refacturate fictiv în 2023 către societatea beneficiară, deși fuseseră deja livrate în perioade fiscale anterioare.
Investigațiile au mai arătat și majorarea artificială a valorii materialelor de construcții cu peste 15 milioane lei, în timp ce valoarea reală a lucrărilor era de 1.173.844 lei.
În urma tranzacțiilor fictive, entitățile implicate au acumulat datorii de peste 79 milioane lei către bugetul de stat, iar societatea beneficiară a obținut rambursări ilegale de TVA în valoare de peste 32 milioane lei. Pentru suma de 19 milioane lei, rambursarea a fost blocată de inspectorii antifraudă.
De asemenea, s-au efectuat transferuri de 20,7 milioane lei către tatăl administratorului societății beneficiare, justificate prin achiziția unor părți sociale, urmate de retrageri de numerar, precum și plăți semnificative fără legătură cu activitatea societăților (excursii, haine, genți, parfumuri, ceasuri de lux).
Pentru recuperarea prejudiciului, ANAF a instituit măsuri asigurătorii asupra tuturor activelor societăților implicate. DGAF continuă verificările și față de alte persoane juridice și fizice implicate în acest mecanism complex de fraudă.
foto: Inquam Photos / Octav Ganea
