DNA a efectuat percheziții într-un dosar de evaziune fiscală privind vânzarea de autoturisme. Prejudiciul este estimat la 29 de milioane de lei
Procurorii Direcției Naționale Anticorupție (DNA) au efectuat, marți, 12 percheziții într-un dosar în care mai multe firme sunt acuzate de evaziune fiscală în contextul vânzării de autoturisme. Anchetatorii estimează prejudiciul cauzat la 29 de milioane de lei.
Perchezițiile au fost efectuate la 12 adrese din județele Ilfov, Prahova, Dâmbovița, Brașov, Bihor și Suceava, la domiciliile unor persoane fizice sau sediile și la punctele de lucru ale unor societăți comerciale. Faptele suspectate de către anchetatori ar fi avut loc în perioada 2022-2025.
„Procurorii din cadrul Direcției Naționale Anticorupție – Secția de combatere a infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție efectuează cercetări într-o cauză penală ce vizează suspiciuni privind săvârșirea, în perioada 2022 – 2025, a unor infracțiuni de evaziune fiscală prevăzute de Legea 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de către mai multe societăți comerciale și de către reprezentanți ai acestora, în contextul vânzării de autoturisme, prejudiciul adus statului fiind estimat, la acest moment, la aproximativ 29.000.000 de lei”, se precizează într-un comunicat de presă emis de către DNA.
ANAF prezintă schema aplicată pentru evaziunea fiscală
Reprezentanții ANAF au transmis că una dintre firmele verificate a aplicat în mod nelegal și abuziv regimul special de marjă pentru toate vânzările de autoturisme efectuate către persoane fizice și juridice din România și din alte state, diminuând semnificativ TVA-ul achitat statului.
„Societatea verificată a aplicat în mod nelegal și abuziv regimul special de marjă pentru toate vânzările de autoturisme efectuate către persoane fizice și juridice din România și din alte state. Autoturismele respective nu fuseseră achiziționate la rândul lor în regim de marjă, așa cum prevede legea. Prin aplicarea unei marje artificiale de aproximativ 100 de euro (inclusiv TVA) pentru fiecare autoturism, societatea a diminuat semnificativ TVA declarat și plătit la bugetul de stat”, se arată în comunicatul ANAF.
Totodată, inspectorii antifraudă au constatat că o parte dintre beneficiarii externi din Uniunea Europeană nu dețineau cod valid de înregistrare în scopuri de TVA la momentul livrării. În aceste cazuri, livrările nu sunt scutite de TVA, iar societatea trebuia să colecteze TVA aferentă tranzacțiilor.
Modalitatea de operare a fost repetată prin înființarea succesivă de noi societăți comerciale, acumularea de datorii la bugetul de stat prin aplicarea abuzivă a regimului de marjă și solicitarea ulterior de intrare în insolvență, pentru a evita executarea silită de către ANAF.
